Добрый день!
Приобрели услуги на территории РФ у иностранной компании не состоящей на налоговом учете. При выплате вознаграждения как налоговый агент перечислили в бюджет НДС , который имеет право принять НДС к вычету в 1С.
Как в программе 1С оформить эту операцию, чтобы сумма уплаченного нами НДС попадала в стр.180
(Пока оценок нет)
Загрузка...
(Пока оценок нет) Загрузка...
Alexandr Bespalko
Здравствуйте!
Имеете право на вычет по п.3 ст.171 НК РФ.
При условии, что услуги приобретены для осуществления деятельности, облагаемой НДС и приняты к учету.
А также составлен счет-фактура от имени продавца.
В 1С алгоритм такой:
1. Списание с р/с через Выписку банка — Оплата поставщику, 60-51.
2. Списание с р/с через Выписку банка — Уплата НДС, счет 68.32, также выбираем нашего Контрагента, Договор, Документ расчетов — Списание с р/с Оплата поставщику, 68.32-51.
3. Затем из документа Выписка, по которой прошла уплата НДС, по кнопке Создать на основании формируем Счет-фактуру выданный налогового агента, 76.НА-68.32. НДС попадает в Книгу продаж и Декларацию по НДС Раздел 2 и 9.
4. Оформляем ПТиУ от Контрагента, приходуем услуги, 44-60, 19.04-76.НА.
5. Формирование записей в Книгу покупок, 68.02-19.04. НДС в Книге покупок и в Декларации по НДС, Раздел 3, строка 180 и Раздел 8.
Maria Фев 5 2017 - 23:29
Еще одна деталь!
Вид договора «С поставщиком». В договоре необходимо установить флажок «Организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС», с видом агентского договора «Нерезидент (п. 2 ст. 161 НК РФ)».