[Отчетность 2016 — НДС] Ссылка на прямой эфир — 18 января 2017 г. в 11:00 Мск.

Курсы 1С 8.3 » [Отчетность 2016 — НДС] Ссылка на прямой эфир — 18 января 2017 г. в 11:00 Мск.

Коллеги, добрый день!

Вы получили данное письмо, так как являетесь участником серии онлайн-семинаров
по Годовой Отчетности в 1С:8 за 2016 год.

Данным письмом сообщаем, что прямой эфир четвёртого
онлайн-семинара пройдёт — 18 января в 11:00 Мск.

Тема семинара:

«Законодательство по НДС, подготовка налоговой декларации за 4 квартал 2016 года.
Взаимодействие с налоговыми органами в рамках камерального контроля.
Реализация в программе 1С:8» — ЧАСТЬ 2.

Ссылка на прямой эфир:

Подключиться к прямому эфиру — 18 января 2017 г. в 11:00 Мск. >>

Вы можете задать свой вопрос Лектору прямо сейчас в комментариях!

Если у Вас есть свой вопрос по теме семинара, тогда вы можете задать его прямо сейчас в комментариях ниже. Лектор обязательно разберёт ваш вопрос в прямом эфире и вы сможете прослушать ответ в записи.

Задать вопросы Лектору прямо сейчас >>.

Если вы не сможете быть в прямом эфире, тогда ЗАПИСЬ будет доступна
для повторного просмотра онлайн или скачивания завтра.
На ваш email поступит отдельное уведомление.

По всем вопросам пишите нашим
онлайн-консультантам на сайте или звоните +7 495 988 92 58.

Подключиться к прямому эфиру — 18 января 2017 г. в 11:00 Мск >>

Дата публикации: Янв 17, 2017

Поставьте вашу оценку этой статье:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Добавить комментарий или вопрос:

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Все комментарии (30)

promvent_ira Фев 27 2017 - 17:58 Войдите, чтобы ответить

Добрый день, коллеги!
Помогите пожалуйста разобраться в следующей ситуации: Организация А (на УСН доходы) выполнила монтажные работы для организации Б на сумму 500 т.р. Через год Организация А переуступила право требования этой дебеторки организации С за 300 т.р. Вопрос: должна ли организация А отразить в книге доходов и расходов получение доходов за выполненные монтажные работы в сумме 500 т.р.?
- Татьяна Босых Профбух8 Фев 28 2017 - 08:36 Войдите, чтобы ответить
  
  Добрый день.
  
  Сумма дохода определяется согласно сумме договора цессии. Если право (требование) реализовано с убытком, как в Вашем случае, то в доходы включается не сумму долга, а сумму выручки от уступки права (требования). Вы должны отразить в КУДиР – 300 000 руб. (письма Минфина России от 25.01.2012 № 03-11-11/11, от 12.10.2011 № 03-11-06/2/142 и от 27.02.2009 № 03-11-06/30).
Наталия Янв 18 2017 - 10:21 Войдите, чтобы ответить

Приобретено ОС по договору в у.е (1 доллар США) с переходом права собственности после оплаты (в договоре прописано, что до момента 100% оплаты покупатель не может реализовывать, закладывать и отчуждать права на оборудование третьим лица, а может только хранить на складе).
Оборудование отгружено от поставщика 28.11.16. Часть оборудования оплачена авансом. В документах поставщика стоимость оборудования рассчитана правильно (остаток — по курсу на 28.11.16 с учетом оплаченных авансов).
К нам оборудование поступило 29.11.16. На эту дату его нужно учесть на забалансовом счете 002 (по какой стоимости (вместе с НДС?) и по какому курсу?). Окончательный платеж прошел 15.12.16. Поэтому только в момент перехода права собственности (15.12.2016) нужно отразить стоимость оборудования в составе капитальных вложений (на счете 08). Стоимость должна отразиться в учете в оценке в рублях по курсу иностранной валюты (у. е.) на дату его принятия к учету.
Получается что нужно пересчитать стоимость по курсу на 15.12.2016?
Вопрос: пересчитывается вся сумма вместе с НДС и затем вычитается НДС в сумме, которая указана в с/ф поставщика от 28.11.16 или пересчитывается сумма без НДС, а НДС берется из с/ф (п.п. 5 п.1 ст. 172 НК РФ) и как это можно отразить в 1С Бухгалтерии, т.к. при проведении документа «Поступление оборудования» сумма НДС пересчитывается по курсу на дату проведения документа?
- Наталия Янв 18 2017 - 10:37 Войдите, чтобы ответить
  
  И еще в дополнение вопрос. Как должна отразиться с/ф по приобретенному оборудованию от 28.11.16 в разделе 8 декларации по НДС (какие суммы)?
  - Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 18 2017 - 11:15 Войдите, чтобы ответить
    
    Добрый день, Наталия! Этот вопрос будет рассмотрен сегодня на семинаре
    - Наталия Янв 18 2017 - 18:09 Войдите, чтобы ответить
      
      Елена, добрый вечер!
      Ольга просила на вебинаре переслать данный вопрос ей. Описание ситуации в прикрепленном файле. Совсем запуталась. Помогите пожалуйста разобраться. С договорами в УЕ столкнулась в первый раз. Заранее огромное спасибо.
      
      Priobretenie-OS-po-dogovoru-v-u.e.dlya-ProfBuha.doc
      - Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 18 2017 - 19:10 Войдите, чтобы ответить
        
        Добрый вечер, Наталия! Вы очень хорошо описали вопрос, попробую построить Ваш пример в базе
        
        Наталия Янв 24 2017 - 15:55 Войдите, чтобы ответить
        
        Елена, добрый день.
        А Вы не посмотрели мой вопрос, а то завтра последний день сдачи НДС?
        
        Наталия Янв 24 2017 - 16:09 Войдите, чтобы ответить
        
        Елена, еще раз извините.
        Не правильно указала суммы в документах поставщика
        1311883,31+236158,80 (НДС) = 1548152,11 руб.
        а должно быть
        1311993,31+236158,80 (НДС) = 1548152,11 руб.
        С/ф выставлена в рублях 28.11.2016 в момент отгрузки.
        
        Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 24 2017 - 17:04 Войдите, чтобы ответить
        
        Наталия, добрый день! Я понимаю, что сроки поджимают. Но на сайт сейчас очень много вопросов, мы не всегда можем оперативно ответить.
        Я увидела эту ошибку, пример Ваш построила. Но, т.к. он довольно сложный, то отправила Ольге Шерст на согласование.
        Пока, посмотрите, пожалуйста похожий пример на сайте ИТС http://its.1c.ru/db/accnds#content:1559:hdoc
        Единственное отличие от Вашего — рассматривается приобретение товаров. Но вы можете прочитать нормативную часть и посмотреть какие ручные корректировки требуются.
        Для Вашего примера будут отличия в корректировках, я их описала. Ждем ответ от Ольги
        ________________________________________________________________________________
        Наталия, если у Вас нет доступа к статье, то напишите мне обязательно
        
        Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 24 2017 - 17:05 Войдите, чтобы ответить
        
        Ответ подготовлен, находится на согласовании.
        
        Наталия Янв 24 2017 - 22:02 Войдите, чтобы ответить
        
        Елена, добрый вечер!
        Даже не знаю как выразить Вам благодарность. Огромное…. спасибо!!
        Примерно так и пыталась делать, но исправляла еще и НДС на закладке Бух. и нал. учет в документе «Поступление оборудования». Из-за этого у меня не шли суммы в книге покупок.
        И еще немного сделала не так как в примере. У меня снят в с/ф флажок «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения» (формирую записи книги покупок), поэтому проводку Д19.01 К91.01 я отразила документом «Операции, введенные вручную».
        К завтрашней сдачи НДС все сделала, но остались вопросы по первоначальной стоимости ОС (курс на какую дату брать- или на 29.11.16 (отражение на забалансовом счете 002) или на 15.12.16 (отражение на счете 08)) и в какой сумме отразить ОС на счете 002.
        Буду с нетерпением ждать корректировки от Вас и Ольги.
        Еще раз большая Вам благодарность за подсказку.
        
        Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 25 2017 - 08:46
        
        Наталия, доброе утро! Ответ отправлен на Ваш e-mail
krasma3105 Янв 18 2017 - 09:36 Войдите, чтобы ответить

Добрый день! Задавала вопрос на 1Части вебинара по НДС 16янв 2017г, сказали написать вопрос на 2Части вебинара по НДС! Напишу более подробно ситуацию. В 3кв 2016г были операции не облагаемые НДС по начислению % по займам покупателем-контрагентом, сдали декларацию по НДС, показали в 7разделе сумму, а в 4кв пришло требование об исправлении декларации, т.к. процент не облагаемых операций в общем объеме выручки составил более 5%. Для исправления ситуации нужно исправить в документе поступление товаров и услуг одну позицию на ставку Без НДС из 4х позиций услуг (все позиции с НДС 18%). Вопрос:подскажите, пожалуйста, как правильно исправить, суммы 3х позиций услуг с НДС 18% из документа Поступление товаров и услуг должны остаться в 3кв. , а сторнировать только часть документа 1позицию Без НДС либо сторнировать придется весь документ и как должна выглядеть правильно декларация используя доп.лист за 3кв. либо нет. Заранее спасибо за ответ.
- Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 18 2017 - 10:12 Войдите, чтобы ответить
  
  Добрый день, Мария! Увидели Ваш вопрос, ответ подготовим.
  - Мария Янв 18 2017 - 17:33 Войдите, чтобы ответить
    
    Дополнение к вопросу-В учетной политике прописано распределение по объему выручки, а не расходов.
- Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 21 2017 - 16:53 Войдите, чтобы ответить
  
  Добрый день, Мария!
  Меня очень сильно смущает правомерность операции, которую Вы хотите провести в программе и сточки зрения исчисления НДС и с точки зрения налогового учета. Механизм сверки СФ, реализованный налоговой инспекцией контролирует в том числе и процент ставки НДС. Поставщик Вам выставил документ со ставкой 18%, вы же Вы хотите зарегистрировать документ со ставкой «Без НДС». Вы не пишите, что от контрагента предоставлен исправительный документ, тогда на каком основании будет проведена данная корректировка?
  Думаю, что Вам необходимо проконсультироваться с аудитором.
  Я опишу Вам с технической точки зрения, как можно провести операцию по исправлению в документе ставки НДС — это сделать несложно:
  1) Оформляете на основании документа «Поступление товаров (накладная)» документ «Корректировка поступления» — вид операции «Исправление собственной ошибки».
  2)Закладка «Главное»
  Если исправительный СФ, то вид операции «Исправление в первичных документах».
  Отражать корректировку: Во всех разделах учета
  3) Закладка «Услуги»
  На нужной позиции выбираете ставку НДС: «Без НДС»
  4) Проводите документ
  В результате в Книге покупок сформируется за 3 квартал доп. лист, содержащий две записи
  — аннулирование записи по полученному СФ
  — исправленная запись
  Нужно тщательно проанализировать движения документа «Корректировка поступления» с точки зрения корректности отражения операций в НУ и БУ, и если необходимо сделать ручную корректировку движений данного документа.
- Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 25 2017 - 08:51 Войдите, чтобы ответить
  
  Мария, доброе утро!
  Мы подготовили для Вас ответ с подробными пояснениями и инструкциями — отправлен Вам на e-mail
  - Мария Янв 25 2017 - 14:15 Войдите, чтобы ответить
    
    Спасибо Вам огромное за подробный комментарий, спасибо за Вашу работу!
laurus08 Янв 18 2017 - 08:26 Войдите, чтобы ответить

Здравствуйте. Мы расфасовываем лавровый лист, который получаем из Грузии (импорт).
1. Можно ли применять нормы естественной убыли, разработанные нашей организацией ?
2. Получили очень плохой лист, много лома, можно ли списать сверх норм за счет прибыли?
3. Надо ли восстанавливать НДС, уплаченный таможне, на списанный лист в пределах норм и , списанный за счет прибыли?
Спасибо заранее.
- Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 18 2017 - 10:20 Войдите, чтобы ответить
  
  Добрый день, Мария! Увидели Ваш вопрос, ответ подготовим.
- Татьяна Босых Профбух8 Янв 20 2017 - 09:56 Войдите, чтобы ответить
  
  Добрый день.
  Мы консультируем по вопросам работы с программным продуктом фирмы 1С, по вопросам ведения учета я только высказываю свое мнение.
  Согласно подп. 2 п. 7 ст. 254 НК РФ потери, в пределах норм естественной убыли, возникающие в процессе хранения и транспортировки товаров и запасов, можно учесть в материальных расходах. (письмо Минфина России от 17 декабря 2015 г. № 03-03-05/74283).
  А сверхнормативные расходы организации вправе учесть по другой статье — как внереализационные.
  По вопросу восстановления НДС нет однозначного мнения. Мнение Минфина, что НДС необходимо восстанавливать (письмо Минфина от 21 января 2016 г. № 03-03-06/1/1997). Ранее Минфи высказывал противоположное мнение (письмо Минфина России от 09.08.2012 № 03-07-08/244).
  У судов мнение, что восстанавливать НДС по списанным товарам, в том числе испорченным, не надо (решение ВАС РФ от 19 мая 2011 г. № 3943/11). Мнение судов основано на перечне случаев, когда компания обязана восстановить НДС (п. 3 ст. 170 НК РФ). Этот перечень закрыт. Списания товаров в связи с порчей в этом перечне нет.
  - laurus08 Янв 23 2017 - 07:32 Войдите, чтобы ответить
    
    Спасибо.
romanova.av Янв 17 2017 - 21:04 Войдите, чтобы ответить

Счет-фактуру на аванс от поставщика от декабря 2016г получила в январе. Ее правильнее включить в отчет за 2017год? И если счет-фактуры (на отгруженный товар) за декабрь 2016г получаем в январе 2017год, НО до сдачи декларации по НДС, правильнее их зачесть в декларации за 1 кв 2017года или отредактировать 4кв 2016г? спасибо. Как новичку такие вопросы для меня очень важны.
- Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 25 2017 - 08:53 Войдите, чтобы ответить
  
  Добрый утро, Анна! НДС может быт принят к вычету по «запоздавшему» СФ, полученному после отчетного квартала, но до срока представления декларации (Письмо Минфина от 02.02.16 № 03-07-11/4712). Дата счета-фактуры должна быть до 31 декабря и получен он должен быть до даты сдачи декларации, тогда его можно включить в декларацию за 4 квартал.
  Правом на перенос вычета НДС в течение 3 лет мы можем воспользоваться только по приобретениям товаров, работ и услуг (п.1.1. ст.172 НК РФ, Постановление Президиума ВАС РФ от 15.06.10 №2217/10, Постановление Президиума ВАС РФ от 22.11.11 №9282/11). Данное правило не распространяется на «авансовые» СФ. Если «авансовый» счет фактура получен поздно, то возможны следующие варианты:
  • включить его в 4 квартал, если он получен до даты сдачи декларации;
  • не использовать право на вычет по авансовому счету-фактуре;
  • сдать уточненную декларацию за 4 квартал, если он получен после даты сдачи декларации.
romanova.av Янв 17 2017 - 21:00 Войдите, чтобы ответить

Спасибо. жду!)
romanova.av Янв 17 2017 - 18:11 Войдите, чтобы ответить

Доброго дня! Из-за болезни вчера пропустила часть 1 семинара. Будет ли ссылка на запись?
- Ирина Шаврова Profbuh8.ru Янв 17 2017 - 20:47 Войдите, чтобы ответить
  
  Анна Вячеславовна, добрый вечер!
  Мы обычно всегда готовим запись, но вот когда придет ссылка пока сказать не можем, может быть будут компоновать сразу все вместе. Подождите, когда придет ссылка.
promvent_ira Янв 17 2017 - 14:06 Войдите, чтобы ответить

Добрый день, Ольга.
У меня следующий вопрос: хотим списать с 62 счета кредиторскую задолженность, по которой истек срок исковой давности. Раннее с этой суммы был уплачен НДС с аванса полученного. Как правильно оформить операцию в 1С, чтоб сумма НДС автоматически восстановилась?
- Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 25 2017 - 09:44 Войдите, чтобы ответить
  
  При списании кредиторской задолженности в связи с истечением срока давности НДС, начисленный при получении аванса, признается в бухгалтерском учете прочим расходом и относится в Дт сч. 91.02 «Прочие доходы» (письма Минфина России от 10.02.2010 № 03-03-06/1/58, от 07.12.2012 № 03-03-06/1/635).
  В налоговом учете НДС при списании кредиторской задолженности по полученному авансу в расходах не учитывается. Также этот НДС нельзя принять к вычету (Письма Минфина России от 07.12.2012 N 03-03-06/1/635, от 10.02.2010 N 03-03-06/1/58).
  В программе 1С: Бухгалтерия 8.3 списание самой кредиторской задолженности оформляется документом «Корректировка долга» — вид операции «Списание задолженности».
  Суммы НДС, относящиеся к списанной кредиторской задолженности, можно списать с помощью документа «Списание НДС» (Раздел Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС).