Статья для документа Распределение НДС в 1С 8.3

Здравствуйте!

Для документа Распределение НДС в 1С 8.3 мы должны создать и заполнить статьи затрат.
Какой вид в НУ надо выбрать для них.

  • в поле Статья для включения НДС в состав затрат по деятельности: не облагаемой НДС (не ЕНВД) — значение Списание НДС на расходы (По деятельности с основной системой налогообложения);
  •  в поле Статья для включения НДС в состав затрат по деятельности: не облагаемой НДС (ЕНВД) — значение Списание НДС на расходы (По отдельным видам деятельности с особыми порядком налогообложения).

Спасибо!

Дата публикации: Дек 20, 2016
Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Добавить комментарий или вопрос:
Все комментарии (7)
  • Avatar

    Казакова Лариса Profbuh8.ru

    Добрый день, Мария!
    П.п.1 п.2 ст. 170 НК РФ устанавливает случаи, когда НДС, не принимаемый к вычету может быть учтен в целях налогообложения по налогу на прибыль. Операции, необлагаемые (освобожденные от НДС) как раз поименованы в этом перечне. Следовательно НДС по освобожденным и экспортным операциям принимается в расходы в НУ. ЕНВД — отдельный вид деятельности и расходы по нему, в т.ч. НДС в налоговых расходах по налогу на прибыль не учитывается. Поэтому:
    1. в поле Статья для включения НДС в состав затрат по деятельности: не облагаемой НДС (не ЕНВД) — значение Списание НДС на расходы (По деятельности с основной системой налогообложения), Вы устанавливаете статью затрат, где Вид расхода будет — прочие расходы, учитываемые в НУ;
    2. в поле Статья для включения НДС в состав затрат по деятельности: не облагаемой НДС (ЕНВД) — значение Списание НДС на расходы (По отдельным видам деятельности с особыми порядком налогообложения), Вы устанавливаете статью затрат, где вид расхода будет — не учит. в НУ.
    Кроме того, такое разделение разведет эти затраты по раздельным субсчетам 90 счета.

    Дек 23 2016 - 08:42
  • Avatar

    Maria

    Здравствуйте!

    Какая связь НУ налог на прибыль и причиной раздельного учета.
    Списывается НДС на расходы и по причине ставки 0% или по причине операций без НДС, какая разница для «прибыли».

    И если это разные варианты, то тогда, какой вид НУ, в каждом случае из этих 2х вариантов и в том случае, если раздельный учет и 0% и операции без НДС вместе присутствуют.

    Дек 21 2016 - 17:51
    • Avatar

      Казакова Лариса Profbuh8.ru

      Добрый день, Мария!
      Между НУ по налогу на прибыль и способами учета НДС связи нет (Вы ведь способы учета НДС имели в виду, когда писали о причинах раздельного учета?).
      Если Вы спрашивали о чем-то другом, уточните вопрос.

      Дек 22 2016 - 13:43
      • Avatar

        Maria

        Лариса,

        Это был ответ на комментарий от rada.bell ДЕК 21 2016 — 13:38, который присутствует в этом чате.
        И по хронологии переписки можно понять о чем речь.

        А я спрашивала конкретно о статье НУ в данном случае и вопрос остается в силе.
        Какой вид статьи в НУ в данном случае выбирается.

        Спасибо!

        Дек 22 2016 - 14:06
  • Avatar

    rada.bell

    Здравствуйте.
    Зависит от причины ведения раздельного учета:
    1) экспорт с 0% ставкой НДС;
    2) операции без НДС

    Дек 21 2016 - 13:38
  • Avatar

    rada.bell

    Здравствуйте.
    Зависит от причины ведения раздельного учета:
    1) экспорт с 0% ставко

    Дек 21 2016 - 13:32
Добавить комментарий или вопрос: