Как правильно начислять отпуск в конце месяца.
Выплата и расчет 28.10.16 отпуск 02.11.16-23.11.16 (28.10.16 — 33120; 28.10.16-4306; 31.10.16), зарплата полностью закрывается 10.11.
В ноябре делаем исправление отпуска, получаем отрицательные значение -306 начисление и -40 НДФЛ.
Какую необходимо ставить дату выплаты дохода в 1С ЗУП (30.11.16 — правильно??)
В результате при начислении зарплаты за ноябрь (з/п 5000) НДФЛ 650-40 = 610, а начисление не стронируется.
В 6-НДФЛ в разделе 2 имеем 30.11.16 — 5000; 30.11.16 — 610
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
Ольга Горшенина Profbuh8.ru Ноя 16 2016 - 15:55
Разъяснений как заполняются строки Раздела 2 в случае перерасчета пока нет, поэтому невозможно сказать как правильно в этом случае показать дату и сумму пересчитанных отпускных. Но 130 строка не будет сверяться с 2-НДФЛ по итогам года.
В 140 строке у Вас получается фактически удержанный налог с учетом пересчета (минуса по отпуску). Именно она важна для налоговой и именно она отражается у Вас 30.11.16.
Подробнее о заполнении 6-НДФЛ на семинаре — Отчетность по форме 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016