При подаче декларации по НДС за 3 квартал 2016 г. мы допустили техническую ошибку:
Не указан номер счета-фактуры ошибка в 1С 8.3.
Надо ли нам подавать уточнённую декларацию по НДС и как правильно это сделать в 1С 8.3?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(1 оценок, среднее: 3,00 из 5)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(1 оценок, среднее: 3,00 из 5) Загрузка...
Татьяна Босых Профбух8 Ноя 15 2016 - 07:16
Добрый день Таисия.
Да, Вам необходимо подать уточненную декларацию за 3 квартал. Если Вы не подадите уточненную декларацию, то ваш счет-фактура не найдет «пару» при проверки и от налоговой придут требования об уточнении сведений Вам и Вашему контрагенту.
Несмотря на то, что согласно п. 1 ст. 81 НК РФ обязанность по представлению уточненной декларации возникает только, если допущенные ошибки привели к занижению суммы налога, подлежащей уплате в бюджет, исправление сведений, ранее неверно указанного номера и даты счета-фактуры, возможно только путем представления уточненной налоговой декларации.
Вы, к сожалению не указали в каком счет-фактуре допущена ошибка. Поэтому рассмотрим, как исправить в 1С Бухгалтерия на примере полученного счета-фактуры и исправление ошибки в книге покупок:
Выполняем следующие действия:
1. Для исправление реквизитов счет-фактуры – оформляем документ «Корректировка поступления» на основании документа поступления.
2. В «Корректировка поступления» на закладке «Главное» в поле «Вид операции» выбираем значение «Исправление собственной ошибки».
Поля: «Основание»; «Организация»; «Контрагент»; «Договор», заполняются автоматически на основании документа «Поступление (акт, накладная)»
В поле «Отражать корректировку» устанавливаем значение «Только в учете НДС», так как исправление технических ошибок ввода реквизитов счета-фактуры не влияет на отражение операций на счетах бухгалтерского учета и не требует внесения записей в регистр бухгалтерии.
3. В блоке «Исправление ошибок в реквизитах счета-фактуры»:
• в строке «Что исправляем» автоматически проставляется гиперссылка на исправляемый документ «Счет-фактура полученный»;
• для показателей: «Входящий номер»; «Дата»; «ИНН контрагента»; «КПП контрагента»; «Код вида операции», формируются две колонки с показателями «Старое значение» и «Новое значение», в которые изначально автоматически переносятся соответствующие сведения из документа «Счет-фактура полученный».
• В колонке «Новое значение» укажите верные данные.
4. Сформируйте уточненную декларацию по НДС за 3 квартал. При формировании уточненной декларации по НДС за 3 квартал будут входить те же самые разделы, что и в состав первичной декларации (п. 2 Порядка заполнения налоговой декларации по НДС, утв. приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@).
Дата подписи декларации должна быть указана не ранее даты проведения документа «Корректировка поступления».
Подробно как исправить ошибки в номере счет-фактуры вы можете на ИТС диске в статье Исправление ошибок ввода реквизитов полученного счета-фактуры в книге покупок http://its.1c.ru/db/accnds#content:1543:1cbuh8-3:op2.3:%D1%83%D1%82%D0%BE%D1%87%D0%BD%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%B0%D1%8F%20%D0%B4%D0%B5%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D1%80%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%B8%20%D0%BF%D0%BE%20%D0%BD%D0%B4%D1%81
У нас есть серия семинаров посвященная отчетности один из семинаров — «Декларация по НДС за 2 квартал 2016г. в 1С:8» http://www.profbuh8.ru/product/otchet-oct2016/