Возврат аванса по договору подряда с физ.лицом в 1С 8.2

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:ЗУП 8 » Возврат аванса по договору подряда с физ.лицом в 1С 8.2

Добрый день!

1С ЗУП, редакция 2.5 (2.5.110.1)

По договору подряда с физ.лицом 09.09.2016 г. заключен договор на сумму 275 000,00 руб., на срок с 09.09.2016 по 09.11.2016.

По условию договора в течение 3-х рабочих дней нужно выплатить аванс в сумме 150 000,00 руб.

14.09.2016 г. Начислили аванс 150 000,00 руб., удержали и перечислили в бюджет НДФЛ в сумме 19 500,00 руб.

Выплатили аванс 130 500,00 руб.

30.09.2016 г. Подрядчик вернул сумму аванса 130 500,00 руб.

Вопрос:

Как в бухгалтерском учете отразить возврат аванса в 1С 8.2?

Что делать с удержанным и перечисленным НДФЛ?

Как отразить операцию в 6-НДФЛ?

Взносами еще не успели обложить.

04.10.2016
С уважением, Наталья.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Дата публикации: Окт 4, 2016

Поставьте вашу оценку этой статье:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Размещено пользователем:

n.vaschenko

Все комментарии (5)

Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 7 2016 - 13:30

Здравствуйте!
Уточните пожалуйста, а этот документ «Начисление зарплаты», в котором договорнику был начислен аванс в размере 150 000, введен только на этого договорника или там есть расчеты и по другим сотрудникам?
Также уточните Сентябрь уже закрыт? То есть проводки по зарплате за Сентябрь уже перенесены в бухгалтерскую программу?
- n.vaschenko Окт 7 2016 - 13:40
  
  В док-те «Начисление зарплаты» только договорник и сентябрь еще не закрыт (еще идет начисление з/пл по всем сотрудникам за сент.2016)
  - Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 7 2016 - 13:49
    
    Ну тогда Вы можете просто отменить проведение этого документа и проведение документа выплаты.
    Что касается перечисленного НДФЛ, то данную ситуацию необходимо согласовывать с налоговой, чтобы они вернули Вам НДФЛ за это начисление, которого было сделано ошибочно.
    - n.vaschenko Окт 7 2016 - 13:59
      
      Вчера на семинаре 6-НДФЛ Елена Грянина отвечала на этот вопрос, сегодня мы ей оправили уточнения по этому вопросу. Отменить не можем, потому что операция была проведена (НДФЛ удержан и перечислен) и вопрос как отразить в 6-НДФЛ.
      Уточняю условия.
      ЗУП, редакция 2.5 (2.5.110.1)
      По договору подряда с физ.лицом 09.09.2016г. заключен договор на сумму 275 000,00 руб., на срок с 09.09.2016 по 09.11.2016. По условию договора в течение 3-х рабочих дней нужно выплатить аванс в сумме 150 000,00 руб.
      Операции от 14.09.2016:
      Дт 08.03 Кт 76.09 150 000,00 — начислен доход (аванс)
      Дт 76.09 Кт 68.01 19 500,00 — исчислен НДФЛ
      Дт 76.09 Кт 51 130 500,00 – выплачен аванс, и удержан НДФЛ
      Дт 76.09 Кт 51 19 500,00 — перечислен НДФЛ
      
      Операции от 29.09.2016:
      Расторгнут договор, работы по нему не выполнены, выплаченный аванс подрядчик возвращает.
      Вопрос: Каким документом сделать возврат аванса (сторнирование) 29.09.2016? Проводки вот такие должны получиться:
      Дт 08.03 Кт 76.09 -150 000,00 — сторно начисленный доход (аванс)
      Дт 76.09 Кт 68.01 -19 500,00 — сторно НДФЛ, излишне начисленный по авансу, подлежащий возврату.
      Пробовали сделать документом «Сторнирование» не получается, программа ругается — сторнировать можно документы только прошлых периодов.
      
      Операции от 30.09.2016:
      Дт 51 Кт 76.09 130 500,00 — подрядчик вернул сумму аванса, фактически полученную. В программе сделали документом «Возврат сотрудником долга по зарплате (ПКО)».
      
      В данном случае НДФЛ, который после расторжения договора становиться излишне уплаченным, подрядчику не перечисляется.
      Готовим заявление на возврат НДФЛ в налоговую инспекцию.
      Вопрос:
      Как отразить операцию в 6-НДФЛ за 9 месяцев?
      Как отразить операцию в 6-НДФЛ, если предположить, что налоговая инспекция вернула НДФЛ 15.10.2016г.?
      - n.vaschenko Окт 7 2016 - 14:02
        
        Ведь подтверждающим документом для налоговой инспекции на возврат налога будет регистр налогового учета по НДФЛ.

Возврат аванса по договору подряда с физ.лицом в 1С 8.2

Вам будет интересно

Войти в кабинет

Регистрация