6-НДФЛ при отзыве из отпуска

Ситуация:

Отпуск с 07.10. по 28.10
Рассчитан, выплачен. 6-НДФЛ автоматически заполнен.
в 6-НДФЛ:
100 07.10.16
110 07.10.16
120 31.10.16
130 8178,84
140 1063

Издается приказ на отзыв из отпуска на 28.10.16

Делается перерасчет (- 1 день отпуска, + 1 день зарплата)
в 6-НДФЛ:
зарплата –
100 31.10.16
110 10.11.16
120 11.11.16
130 5066,66
140 600

перерасчет отпускных –
100 07.10.16
110 10.11.16
120 30.11.16
130 7724,46
140 0
Это правильное составление отчета 6-НДФЛ отзыв из отпуска?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Вам будет интересно

Отражениев 6-НДФЛ перерасчета отпуска в переходящий период ()2016-2017 годы Читать полностью
Отзыв с отпуска Читать полностью
При расчете отпуска происходит перерасчет НДФЛ на конец месяца Читать полностью
Дата публикации: Окт 31, 2016
Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Размещено пользователем:
Author

marta772007

Все комментарии (4)
  • Avatar

    Ольга Горшенина Profbuh8.ru Ноя 7 2016 - 11:36

    Здравствуйте!
    По строке 130 никаких разъяснений, как заполнять ее в случае перерасчетов пока нет, поэтому невозможно сказать, как правильно в этом случае. Но 130 строка не будет сверяться с 2-НДФЛ по итогам года.
    В 140 строке показывается фактически удержанный налог и именно она важна для налоговой и именно она отражается у Вас во 2-м блоке: НДФЛ с зарплаты минус НДФЛ минусовой по отпуску.

    Примеры с перерасчетами и заполнение в этом случае 6-НДФЛ были приведены на семинаре 6-НДФЛ за 9 месяцев http://www.profbuh8.ru/product/otchet-oct2016/#s2

    • Avatar

      marta772007 Ноя 7 2016 - 13:24

      То есть надо сделать так?
      100 07.10.16
      110 07.10.16
      120 31.10.16
      130 7724,46 (сумма отпуска с учетом отзыва)
      140 1063 (сумма налога удержанного и перечисленного до момента издания приказа на отзыв)

      зарплата –
      100 31.10.16
      110 10.11.16
      120 11.11.16
      130 5066,66 (зарплата минус день отпуска, на который отозвали)
      140 600 (налог с зарплаты (659) минус налог с отзыва из отпуска (-59))

      • Avatar

        Ольга Горшенина Profbuh8.ru Ноя 7 2016 - 17:36

        Здравствуйте!
        Правильно так отражать или нет сказать не могу, т.к. нет четких инструкций от налоговиков. Но получается все логично. И налог удержанный соответствует перечисленным суммам и сумму отпускных Вы потом всегда сможете налоговой расшифровать.

  • Avatar

    Елена Грянина Profbuh8.ru Ноя 1 2016 - 22:33

    Вопрос принят в обработку