Как эта ситуация будет отработана в программе 1С 8.3 ЗУП 3.0?
Работник оформил отпуск с 01.01.2017 г. Отпускные перечислили 27.12.2016 г авансом (средний заработок за 12 месяцев на момент перечисления отпускных неизвестен). После окончательного расчета заработной платы будет произведен окончательный расчет отпускных и в следующем месяце (в январе 2017 г) вместе с заработной платой перечислена оставшаяся к перечислению сумма отпускных.
Пример заполнения 6 НДФЛ в 2016 году при выплате отпускных
В данном случае я правильно понимаю, что:
1) Часть отпускных (выплаченная авансом) войдет в доход декабря 2016 г (т.е. в расчетный листок декабря), а часть (после окончательного расчета) — в доход января 2017 г(т.е. в расчетный листок января 2017 г), т.к. выплачена будет уже в январе 2017 г.
2) В 1 раздел 6-НДФЛ за 2016 г в строку 020 попадут отпускные, выплаченные авансом, а окончательный расчет будет отражен в 1 разделе в строке 020 в отчете за 1 квартал 2017 г.
3) В 2-НДФЛ тоже в отчет за 2016 г попадут отпускные, выплаченные авансом, а окончательный расчет будет отражен в отчете 2-НДФЛ за 2017 г.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
(Пока оценок нет) Загрузка...
Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Сен 28 2016 - 14:37
Здравствуйте!
Если окончательный расчет отпускных делается вводом документа исправления, если в этом документе ставите в качестве даты выплаты, январскую дату, и если в результате окончательного расчет сумма отпускных увеличилась, то да, Вы все верно написали.
Более подробно этот вопрос рассматривается здесь: http://www.profbuh8.ru/testdrive/mk/6ndfl/part4-03.html
Рекомендую изучить этот материал.