Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ в 1С 8.3

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:Бухгалтерия 8 » Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ в 1С 8.3

Ситуация: Сотрудник с зарплатой (для примера) 19600 руб. гасит долг по алиментам 50% от заработка в сумме 8526 руб.

Ему был выплачен в середине месяца зарплатный аванс в размере 8526 руб. По окончании месяца начисление зарплаты 19600 руб. и удержания: НДФЛ 13%= 2548 руб. и алименты= 8526 руб.

Таким образом, за вторую половину месяца сотрудник на руки ничего не получил. При уплате НДФЛ и алиментов по сотруднику не исчисляется НДФЛ. А в следующий зарплатный аванс НДФЛ исчисляется.

Подскажите, пожалуйста, что можно сделать, чтобы расчеты налогоплательщиков с бюджетом в 1С 8.3 Бухгалтерия Предприятия исчислялись корректно.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Дата публикации: Сен 22, 2016

Поставьте вашу оценку этой статье:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Размещено пользователем:

Jul

Все комментарии (58)

Jul Сен 23 2016 - 15:37

Добрый день,
Спасибо за отклик ))
Буду высылать цепочки…
kurator Сен 23 2016 - 13:54

Добрый день.
Уточняю, пожалуйста, что значит «При уплате НДФЛ и алиментов по сотруднику не исчисляется НДФЛ». Если можно пришлите скриншот. Пропишите, пожалуйста цепочку документов начиная с начисления аванса с датами.
- Jul Сен 23 2016 - 15:40
  
  Ведомость на выплату аванса за авг мес. — 22.08.2016:
  - Jul Сен 23 2016 - 15:42
    
    Движение по Ведомости на выпл аванса через банк
    - Jul Сен 23 2016 - 15:42
      
      Движение по Ведомости на выпл аванса через банк
- Jul Сен 23 2016 - 15:45
  
  Движение док: Списание с р/сч (выплата сотруднику аванса по зар пл за авг)
  - Jul Сен 23 2016 - 15:45
    
    Движение док: Списание с р/сч (выплата сотруднику аванса по зар пл за авг)
- Jul Сен 23 2016 - 15:50
  
  Документ Начисление зарплаты за месяц
  - Jul Сен 23 2016 - 15:50
    
    Документ Начисление зарплаты за месяц
    - Jul Сен 23 2016 - 15:51
      
      Документ Начисление зарплаты за месяц
- Jul Сен 23 2016 - 15:55
  
  Движение документа: Начисл з/пл за мес (авг )
  - Jul Сен 23 2016 - 15:55
    
    Движение документа: Начисл з/пл за мес (авг )
    - Jul Сен 23 2016 - 15:55
      
      Движение документа: Начисл з/пл за мес (авг )
      - Jul Сен 23 2016 - 15:56
        
        Движение документа: Начисл з/пл за мес (авг )
        
        Jul Сен 23 2016 - 15:57
        
        Движение документа: Начисл з/пл за мес (авг )
        
        Jul Сен 23 2016 - 15:59
        
        Движение документа: Начисл з/пл за мес (авг ) : начисл удерж
        
        Jul Сен 23 2016 - 16:00
        
        Движение документа: Начисл з/пл за мес (авг ): расч нал аг
        
        Jul Сен 23 2016 - 16:00
        
        Движение документа: Начисл з/пл за мес (авг ) учет дох
        
        Jul Сен 23 2016 - 16:01
        
        Движение документа: Начисл з/пл за мес (авг ) учет дох(2)
- Jul Сен 23 2016 - 16:12
  
  Выплаты зарплаты за 2 половину авг сотруднику не происходит, т.к. 50% его зарплаты уплачивается в качестве погашения долга по алиментам. Программа не видит, что сотрудник получил доход (а ведь алименты в конечном итоге и есть его доход, которым он распорядился таким образом). Когда в следующем месяце выплачивается этому сотруднику аванс, программа воспринимает, что это запоздалая выплата его (сотрудника) дохода и начисляет НДФЛ по дате выплате этого аванса. А по факту на аванс НДФЛ не начисляется….
  - Jul Сен 23 2016 - 16:18
    
    уплата НДФЛ за авг (НДФЛ расчпределен по сотрудникам вручную)
    - Jul Сен 23 2016 - 16:20
      
      уплата НДФЛ за авг : Движение документа (Расч налог аг с бюдж)
      - Jul Сен 23 2016 - 16:20
        
        уплата НДФЛ за авг : Движение документа (Уплата НДФЛ налог аг)
- Jul Сен 23 2016 - 16:27
  
  Выплата сотруднику аванса за след мес. Док ведомость на выпл аванса:Движение док_Взаиморасч с сотрудником
  - Jul Сен 23 2016 - 16:27
    
    Выплата сотруднику аванса за след мес. Док ведомость на выпл аванса:Движение док_зарпл к выплате
    - Jul Сен 23 2016 - 16:28
      
      Выплата сотруднику аванса за след мес. Док ведомость на выпл аванса:Движение док_зарпл к выплате авансом
- Jul Сен 23 2016 - 16:35
  
  В 20-х числах след мес. сотруднику выплачивается аванс: Движение документа списание с р/сч (аванс следующего месяца)
  - Jul Сен 23 2016 - 16:35
    
    Движение документа списание с р/сч (аванс следующего месяца): Расчета налог аг с бюдж
    - Jul Сен 23 2016 - 16:36
      
      Движение документа списание с р/сч (аванс следующего месяца): Расчета налогоплат с бюдж по НДФЛ
      - Jul Сен 23 2016 - 16:37
        
        Движение документа списание с р/сч (аванс следующего месяца): Сведения об оплате ведомостей на выпл зар пл
      - Елена Куракова Profbuh8.ru Сен 23 2016 - 16:38
        
        Юлия, добрый день! Вы уже отправили очень много скринов. Давайте сделаем небольшую паузу — Татьяне нужно посмотреть и обработать Вашу информацию. Если у Татьяны будут какие-то вопросы — она Вам напишет
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:13
    
    Доброй ночи, Юлия!
    На мой взгляд, Вы сделали ошибку, что привели все скрины в ответе. Очень трудно через них пробираться. Достаточно было привести скрин того места, где ошибка. Насколько я понимаю, это место — здесь.
    В авансе на выплату Вы получаете движение в регистр накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.
    И Вы правы- этого не должно быть.
    Чтобы не быть голословной, я повторила ситуацию у себя в тестовой базе:
    — Создала сотрудника ссс с окладом 19600, авансом 8526 с 1.01.16 и исполнительным листом 50% с 1.02.16 И выполнила начисления с января по аванс марта. У меня все прошло отлично при начислении очередного аванса за март, несмотря на то, что в выплате зарплаты, действительно, у него суммы нет из-за удержаний алиментов, НЛФЛ, выплат аванса.
    Сейчас пока привожу скрины. Я советую Вам повторить это вслед за мной в копии базы, чтобы убедиться на этом этапе, что программа все делает правильно.
    Я опускаю перечисление НДФЛ в бюджет, мы сейчас разбираемся именно с регистром Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ. Потом дойдет дело и до Распределения НДФЛ в бюджет.
    
    1. Создан сотрудник ссс с окладом 19600, авансом 8526 с 1.01.16
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:15
    
    2. Исполнительный лист
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:17
    
    3. Начисление зарплаты за январь
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:18
    
    4. Выплата зарплаты за январь 17052
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:20
    
    5. С февраля у меня идут алименты, но пока начисляем к выплате аванс 8526
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:22
    
    6. Начисляем зарплату за февраль с учетом алиментов = 11074 на удержание
    - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:24
      
      …
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:23
    
    7. К выплате будет ноль, как Вы справедливо замечаете
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:26
    
    8. В теперь — Внимание! — делаем выплату аванса за март после нулевой выплаты за февраль и убеждаемся, что движения в регистр Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ не происходит
    - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:27
      
      …
      Как видите — ничего лишнего!
    - Jul Сен 27 2016 - 01:18
      
      Ирина, рада приветствовать Вас)
      И спасибо за ликбез)
      Однако ваша модель неполна. Не хватает платежки с выплатой аванса за март месяц. Как я предполагаю, если вы её сделаете, то результат будет тот же что и у меня: с аванса (по регистрам) удержится НДФЛ. Ведомость за март на выплату в моем примере, так же как и в Вашем примере, начисления НДФЛ по регистрам не даёт. Все веселье начинается именно с проведения выплаты по выписке банка)
      - Jul Сен 27 2016 - 01:19
        
        В маем случае месяц не март, а сентябрь.
        
        Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 01:45
        
        Это не важно, я взяла c начала года, чтобы не закрывать Закрытие месяца 3 квартала.
        А вот по Списанию с расчетного счета — Ваша правда!
        Но мы тут Вам не поможем, этот случай надо отправить разработчикам для исправления. Тут Вы правы, программа отрабатывает некорректно. И именно из-за того, что начисление зарплаты было, а выплаты по ней нет. Вот с начисления аванса НДФЛ и удерживается.
        Тут только пока вручную корректировать проводки, как Вы, я думаю, и делаете.)
        —-
        Пишите в 1С, тут нужно править алгоритм проведения. Мы не разработчики и не их представители, работаем с тем, что они дают.
      - Jul Сен 27 2016 - 01:28
        
        Ирина, в Вашей моделе проведите, плиз, выписку по банку с выплатой аванса сотруднику. Что у Вас получится в регистрах? Именно в этом месте загвоздка. До этого все корректно включая регистры.
        
        Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 01:49
        
        Да, Юлия, именно там. Все увидела, согласна!
        
        Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 02:04
        
        А может быть, Вам просто изменить размер аванса? Например, выплачивать не 8526, а 8000 рублей? Тогда в выплате заплаты не будет нуля, а в авансе — движения по НДФЛ?
        Уж очень не хочется ручных корректировок в движениях регистров!)
        
        Jul Сен 27 2016 - 13:28
        
        Ирин, спасибо, что помогаете разобраться, да, я так и сделала: уже в следующем месяце (в моем случае это сент — в моем принтскрине это видно) сумма аванса установлена меньше =4263 руб. Но вопрос, возник, так как возникла реальная ситуация, после ранее выплаченного аванса (авг мес) и затем пришло постановление приставов — удерживать 50% от зарплаты в уплату долга. Я уже не могу изменить размер выплаченного аванса :(((
        
        Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 14:00
        
        Да уж…
        Но ведь мы можем в списании с р/счета по выплате аванса 20.09.16 выставить ручную корректировку и убрать движения по Расчетам налоплательщиков и налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ. А дальше Вы поменяете сумму аванса и есть вероятность вырваться из этого заколдованного круга.
        —
        Юлия, Вы на самом деле напишите разработчикам — ситуация типовая, они должны ее зафиксировать у себя.
        
        Jul Сен 27 2016 - 15:08
        
        Спасибо, Ирина:) Прорвемся )
        
        Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 15:18
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:46
    
    Если Вышли за мной в копии, то должны были получить тот же результат.
    Поэтому скрины сами по себе Вашей базы не могут помочь понять, где ошибка.
    Я бы на Вашем месте построила в Универсальном отчете по регистру Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ отчет (см. скрин), чтобы проанализировать ситуацию.
    
    Вот этот отчет, как он должен выглядеть у Вас, если все правильно:
    - Jul Сен 27 2016 - 01:20
      
      Скрины выслала лишь потому, что просили выслать цепочки.
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:47
    
    Настройки отчета по закладкам
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:48
    
    …
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:48
    
    …
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:49
    
    И посмотрите что у Вас делается в карточке налогового учета НДФЛ
  - Ирина Шаврова Profbuh8.ru Сен 27 2016 - 00:52
    
    Я бы Вам все-таки рекомендовала отменить все операции начисления, выплаты аванса и зарплаты и снова, сначала в копии базы, провести все в нужной последовательности, очень часто это решало проблему. Поскольку регистр НДФЛ очень чувствителен к этому.
    Так же в рамках индивидуальной консультации я могу взять Вашу базу и исправить ситуацию. На базе я конкретно увижу в чем у Вас дело, пока я могу только гадать.