Дата получения дохода в 1С ЗУП 3.0

Добрый день.

Работник идет в отпуск 18.07.2016, выплата отпускных и зарплаты за июль была проведена 15.07.

Начисление отпускных и зарплаты за июль было проведено в одном документе, способ выплаты — межрасчетный период, дата 15.07.2016.

Проблема в следующем — в регистре «Учет доходов для НДФЛ» дата получения дохода в 1С ЗУП по зарплате (код 2000) ставится 31.07.2016, а не 15.07.2016.

Формально это правильно, человек не уволен, но НДФЛ был удержан при выплате отпускных +зарплаты, 15 июля.

В итоге в форме 6-НДФл за 9 месяцев вижу во втором разделе блок:

строка 100 = 31.07.2016
строка 110 = 15.07.2016
строка 120 = 16.07.2016
строка 130 = сумма по окладу + РК + северная надбавка
строка 140 = НДФЛ от оклада + РК + СН

Хочется проставит и для оклада дату 15.07.2016. Понял, что в документе «Отпуск» это нереально, попробовал отдельно начислить в документе «Начисление ЗП» и не нашел, где в нем поставить дату фактического получения дохода.

Помогите, пожалуйста.

Дата публикации: Сен 30, 2016
Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Добавить комментарий или вопрос:
Все комментарии (14)
  • Avatar

    Владимир Окт 4 2016 - 14:06

    Спасибо, Дмитрий. Я сам программист и понимаю, что на закладке «НДФЛ» дату получения дохода править нельзя, она приходит из регистра «Учет доходов для НДФЛ».

    Грамотнее было бы сделать расширение для модуля проведения документа «Начисление зарплаты и взносов», в котором в регистр «Учет доходов для НДФЛ» пишется другая дата получения дохода. Но насколько мне известно, пока можно делать расширения только для модулей формы. Хотя возможно, что-то изменилось в новой версии платформы 8.3.8.

    До последнего надеялся, что 1с даст править дату, но нет :) Спасибо за полезное обсуждение.

  • Avatar

    Владимир Окт 4 2016 - 13:10

    Дмитрий, да я и не настаиваю. Я всего лишь хотел узнать, имеется ли в документе «Начисление зарплаты» или «Отпуск» настройка, которая бы позволила указать дату получения дохода явно.

    Ваша фирма часто на курсах рассказывает про секретные настройки, а вдруг бы чудо случилось?

    Спасибо за ответ.

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 4 2016 - 13:46

      Скажем так, Вы конечно можете исправить «Дату получения дохода» в документе «Начисление зарплаты и взносов» на вкладке НДФЛ. Но при следующем рассчете НДФЛ программа увидит это и сторнирует НДФЛ с датой получения не равной концу месяца и добавит НДФЛ с датой получения дохода равной концу месяца. Поэтому получается. что исправить можно только в самом отчете.
      Ну кстати, можно попробовать сделать или заказать обработку, которая будет обходить 2 раздел отчета 6-НДФЛ и приравнивать 100 и 110 строку, если увидит, что 100 строка больше, чем 110.

  • Avatar

    Владимир Окт 4 2016 - 12:58

    Все это так, про требование НК знаю.
    Но сверять трудно, согласитесь.

  • Avatar

    Владимир Окт 4 2016 - 10:21

    Дмитрий, спасибо за ответ.

    Но все-таки хочется иметь возможность ставить дату получения дохода для зарплатного кода 2000, хотя бы в документе начисления. Задавал этот вопрос в 1с, ничего внятного не ответили, служба поддержки работает чисто формально, лишь бы дать отписку.

    Из-за вот такого поведения 1с бухгалтеру тяжело состыковать даты реального получения дохода, дату выплаты, срок перечисления при подготовке формы 6-НДФЛ, конец месяца человека сильно путает.

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 4 2016 - 12:56

      Здравствуйте!
      Ну вообще-то дата получения дохода равная последнему дню месяца (для дохода с кодом 2000) это не прихоть 1С, а требование НК. Поэтому 1С врядли будет что-то менять в этом отношении.
      Подробно вопрос учета НДФЛ в регламентированном отчете 6-НДФЛ рассматривается здесь: http://www.profbuh8.ru/testdrive/mk/6ndfl/index.html

  • Avatar

    Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Сен 30 2016 - 14:22

    Здравствуйте!
    Только если поменять непосредственно в сформированном отчете. Программа для дохода с кодом 2000 всегда автоматически ставит дату получения дохода — последний день месяца.
    Но кстати в том, что дата в 100 строке больше, чем дата в 110 строке нет ошибки. ФНС выпускала письмо по этому поводу, где допускала, что такое возможно.

    • Avatar

      Максименко Елена Крым Окт 4 2016 - 23:48

      Дмитрий, здравствуйте! Мне на днях попалось письмо ФНС от 29 апреля 2016 г. N БС-4-11/7893 О НАЛОГООБЛОЖЕНИИ ДОХОДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ (может, его уже отменили более поздним письмом о котором Вы упомянули). ВЫдержка из письма:
      в последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен доход в виде оплаты труда, налоговым агентом производится исчисление сумм налога. До истечения месяца доход в виде оплаты труда не может считаться полученным налогоплательщиком. Соответственно, до окончания месяца налог не может быть исчислен и удержан.
      и далее: На основании пункта 4 статьи 226 Кодекса налоговые агенты обязаны удержать исчисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.
      Это письмо меня совсем запутало(. У нас так было 29.04 (пятница) — выдали з/п и в этот же день уплатили НДФЛ. перед Новым годом всегда выдаем 28-29 декабря и платим все налоги/взносы в этот же день.
      Растолкуйте, пожалуйста, с досрочной выплатой (на примере декабря) — когда платить НДФЛ?

      • Avatar

        Елена Грянина Profbuh8.ru Окт 5 2016 - 11:24

        Елена, спрашивать нужно не у Дмитрия, а у ФНС — направьте им официальный запрос. Вот, что они отвечали другим налоговым агентам по аналогичному вопросу, но касающемуся заполнения 6-НДФЛ — Письмо ФНС от 24.03.2016 № БС-4-11/5106:
        В случае если работникам заработная плата за январь 2016 года выплачена 25.01.2016, то в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года данная операция отражается следующим образом: по строке 100 указывается 31.01.2016, по строке 110 — 25.01.2016, по строке 120 — 26.01.2016, по строкам 130 и 140 — соответствующие суммовые показатели.

        • Avatar

          Максименко Елена Крым Окт 5 2016 - 15:10

          Спасибо, Елена, за ответ. Этот же вариант объясняла Климова М.А на семинаре по отчетности за 1 кв. 2016 г. и я запомнила его как «отче наш»…а что касается спросить у ФНС)))))))))) я им звонила по поводу стр. 130, но они ответили, что сами точно не знают, НО «вот з/п у вас средняя маловата, мы передадим сведения о вас в трудовую инспекцию»…так что для меня ПРОФБУХ компетентнее, чем ФНС Крыма

          • Avatar

            Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 5 2016 - 16:53

            Вот и подтверждение того, что налоговая «стучит» в трудовую инспекцию(( Спасибо за Ваш комментарий!

            • Avatar

              Максименко Елена Крым Окт 5 2016 - 17:23

              Я, Дмитрий, тогда чуть дополню свой коммент: в Крыму МЗП считается прожиточный минимум, на который наше предприятие и равняется, но, как известно ПМ всегда публикуется позже «отчетного» периода. А мы с момента публикации ПМ поднимаем з/п, так вот ПМ за 1 кв. опубликован 13.05, а ФНС, посмотрев в мой 6-НДФЛ за 1 кв, говорит что не дотягиваем до официального ПМ за 1 кв., я объясняю, что никак мы не могли в 1-м квартале и даже в апреле знать какой будет опубликован ПМ….и даже если я пересчитаю з-п с января, в отчетности за 1 кв. уже ничего не поменяется…….а они мне про труд.инспецкию)))) Бюрократы)

Добавить комментарий или вопрос: