Заполнение формы 6-НДФЛ при увольнении работника в 1С

Работник написал заявление об уходе с 30.06.16. Мы перечислили 30.06.16 НДФЛ и расчет с компенсацией за отпуск. НДФЛ ушел, а платежку завернул Сбербанк и деньги вернулись 1-го июля. Правда зачислили их 30-го вечером. 1-го июля мы снова отправили расчет сотруднику. По закону нельзя раньше удержать и перечислить налог, чем зарплата. Значит, надо было 2-го, а скорее 4-го июля снова отправить налог, а перечисленный 30-го вернуть письмом из налоговой? Как быть с заполнением 6-НДФЛ? Показать и удержание, и перечисление, и сумму дохода в разделе 2 или уже в отчетность за 9 месяцев? Тогда перечисленный НДФЛ просить вернуть? Либо на основании документов о перечислении дохода все же внести в отчетность за полугодие?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

Марина Макаревич

Все комментарии (3)
  • Avatar

    saduga88 Июл 19 2016 - 10:21

    Здравствуйте.не подскажите как быть?Была премия у сотрудников по разным подразделениям..Начисления произошли в одном документе , планируемая дата одна, но по факту выплата поделилась на два раза.Как быть с планируемой датой?получается если я ее меняю, то меняется у всех…Заранее спасибо

    • Avatar

      Елена Грянина Profbuh8.ru Июл 19 2016 - 10:31

      Если премия учитывается по коду дохода 2000, то дата выплаты не имеет значения, так как дата получения дохода в этом случае = последнему числу месяца начисления. Если премия по коду 4800, то документ начисления премии следует разбить на два.

  • Avatar

    Елена Грянина Profbuh8.ru Июл 15 2016 - 20:48

    Марина, по этому вопросу Волков В.Д. (начальник отдела НДФЛ Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России) на семинаре в 1С:Лектории отвечал, что датой удержания НДФЛ в этом случае считается всё равно дата первой платежки в банк. Если у Вас есть доступ к 1С:ИТС Вы можете посмотреть видеозапись этой лекции здесь: https://its.1c.ru/video/lector20160707-1 (время на записи примерно 1ч 05 мин)

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных