В июне заплатили зарплату работникам. Но на НДФЛ денег не хватило. НДФЛ фактически уплатили только в июле. Как отразить в отчете 6-НДФЛ выплаченную зарплату ( выплаченную в июне) и несвоевременную уплату НДФЛ ( уплачен в июле) в программе 1С ЗУП 8.3
(1 оценок, среднее: 1,00 из 5)
Загрузка... (1 оценок, среднее: 1,00 из 5) Загрузка...
Татьяна Когай
Значит выплаченная зарплата в июне попадет в отчет за 1 полугодие. А в отчете за 9 месяцев нужно будет показать только уплаченный ндфл ( заполнить стр 100,110,120,140)?
Уплату НДФЛ Вы вообще не показываете. В 6 НДФЛ отражается – дата исчисления, дата удержания и крайний срок перечисления.
Например, з/п начислена 31.05.2016 и выплачена 08.06.2016. Значит исчислен НДФЛ – 31.05.2016, удержан – 08.06.2016, а срок перечисления – 09.06.2016, (независимо от того когда вы перечислите),
стр 100 – 31.05.2016
стр 110 – 08.06.2016
стр 120 – 09.06.2016
Наталья Рымарь Профбух8 Июл 28 2016 - 12:01
Здравствуйте!
В 6 НДФЛ вы отражаете месяц в котором выплачена з/п, т.е. июнь, а также крайний срок уплаты НДФЛ. Если вы не уплатили НДФЛ вовремя, то вам просто начислят пени.