Как отразить отпускные для 6 НДФЛ в 1С ЗУП 3.0 (8.3)

Курсы 1С 8.3 » Статьи про 1С 8.3 » Обучение 1С ЗУП 8.3 (3.1) » Как отразить отпускные для 6 НДФЛ в 1С ЗУП 3.0 (8.3)

Рассмотрим пример заполнения 6 НДФЛ с отпускными в 1С ЗУП 3.0 (8.3). Изучим как правильно отразить отпускные в 6-НДФЛ.

Содержание

1 Образец заполнения 6 НДФЛ с отпускных
2 Заполнение 6 НДФЛ с отпускных в 1С ЗУП 3.0
- 2.1 Вам будет интересно

Образец заполнения 6 НДФЛ с отпускных

Отпускные в 6-НДФЛ учитываются по дате выплаты дохода, как в разделе 1, так и в разделе 2. Дата фактического получения дохода — это день выплаты, то есть когда реально выплачены отпускные. Эта же дата будет в 110 строке, а срок уплаты в бюджет – последний день месяца выплаты.

Например, вот таким образом как проиллюстрировано, должна быть заполнена информация по отпускным, выплаченная 28 января:

Заполнение 6 НДФЛ с отпускных в 1С ЗУП 3.0

В 1С ЗУП 3.0 при начислении отпускных важно проконтролировать дату выплаты, это и будет строка 100 – дата получения дохода:

Если отпускные выплачиваются в следующем месяце. Например в январе начисляются отпускные, которые будут выплачены в феврале. Это не важно — когда начисляются отпускные и за какой период. Самое главное — это дата выплаты отпускных. ФНС предписывает — отпускные отражать по дате выплаты. В программе 1С ЗУП 3.0 этот реквизит реализован:

Дата удержания НДФЛ 110 строка – это дата ведомости на выплату отпускных:

Срок уплаты подоходного налога в бюджет 1С ЗУП 3.0 определит автоматически.
В 20 строку 6 НДФЛ отпускные попадают по дате получения дохода.

Если в 1С ЗУП 3.0 расшифровать 20 строку 6-НДфЛ за 1 квартал, то отпускные отражаются по коду дохода – 2012. Сюда включаются все отпускные выплаченные в первом квартале:

Если отпускные за январь 2017 г., выплачены в декабре 2016 г, то дата получения дохода — 2016 год. В 2 – НДФЛ и 6 – НДФЛ в раздел 1 и раздел 2 отпускные включаются за 2016 год.

Самое важное для отпускных – это дата выплаты. Когда отпускные выплатили, тогда и включаем их в отчетность. 1С 8.3 ЗУП работает аналогично. Какую дату выплаты вы указали, планируемую при начислении, в тот отчетный период эти доходы и будут отнесены. Раз туда будут отнесены доходы, значит туда будет отнесен исчисленный налог с этих доходов, и удержанный налог так же.

Примеры отражения в 6-НДФЛ различных видов доходов рассмотрены на Мастер-классе: 6-НДФЛ — Революция в учете по НДФЛ в «1С»

Поставьте вашу оценку этой статье: