Ольга Сурикова
Подскажите еще каким документов начислить НДФЛ с материальной выгоды в 1С 8.3 в 2016 году?
Ответ Профбух8
Елена Куракова Profbuh8.ru
Ольга, вы не написали, в какой конфигурации Вы работаете
Ольга Сурикова
У меня основной вопрос по ВОЗВРАЩЕННЫМ до 31.12.2015 БЕСПРОЦЕНТНЫМ ЗАЙМАМ по которым я не начисляла мат выгоду и НДФЛ и хочу сейчас все поправить?
Да, спасибо, а каким документом это ввести в программу 8.3 чтобы все правильно встало
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.213)
Ответ Профбух8
Елена Куракова Profbuh8.ru
Спасибо Ольга, за пояснение. Является ли учредитель Вашим сотрудником?
Ольга Сурикова
Да — он директор и получает зарплату
Ответ Профбух8
Елена Куракова Profbuh8.ru
Ответ: Добрый вечер, Ольга!
Если Вам требуется отразить в программе 1С Бухгалтерия в 2016 г, то можете использовать следующий алгоритм:
1) В программе 1С нет специального документа для этих целей.
Материальную выгоду и НДФЛ рассчитываем вручную. Создаем документ «Операция налогового учета по НДФЛ» (Зарплата и Кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ)
Выбираем сотрудника, указываем дату операции — дату, которой необходимо зарегистрировать данные.
2) Заполнение закладки — Доходы:
С 01.01.2016, согласно ст. 223 НК РФ, датой фактического получения дохода в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах при получении заемных (кредитных) средств, является последний день каждого месяца в течение срока, на который были предоставлены заемные (кредитные) средства. В поле Дата получения доходы — указывается конец месяца. В поле Код дохода — 2610 , сумма дохода — сумма материальной выгоды, в колонке Налог исч. по дивидендам, ставкам 9%, 35% — НДФЛ с материальной выгоды
3) Заполнение закладки — Удержано по всем ставкам.
4) В бухгалтерском учете необходимо начислить НДФЛ операцией вручную
Дт 70 сотрудник — Кт 68.01 сумма НДФЛ
5) Если хотите удержать НДФЛ из заработной платы, то необходимо корректировать регистры накопления Взаиморасчеты с сотрудниками и Зарплата к выплате, что бы сумма к выплате рассчиталась с учетом НДФЛ.
Операция вручную — Еще — Выбор регистров —
Вид движения — Приход, Сумма к выплате — НДФЛ с минусом
Ольга Сурикова
Спасибо за подробный ответ.
Но как мне быть с мат выгодой прошлого периода?
Как ее правильно начислить и в каком периоде исправлять ошибку?
Ответ Профбух8
Ирина Шаврова Profbuh8.ru
Добрый вечер, Ольга!
Т.е., оказывается, Вы не доплатили а бюджет налог по НДФЛ?
В этом случае, по моему мнению, исправление в предыдущих налоговых периодах, перечисление штрафов и корректировка сданной отчетности.
Как сделать начисление с материальной выгоды Вам Елена подробнейше расписала:
- Операция, введенная вручную
- Операция учета по НДФЛ
—————————————
У нас на сайте мы консультируем по работе в программах 1С Бухгалтерия, ЗУП и УТ.
Учетные вопросы мы не решаем.
Обратитесь в письменной форме к налоговикам или аудиторам.
Они обязаны Вам дать ответ также в письменной форме, чем Вы и сможете безболезненно руководствоваться.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
Вам будет интересно
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5) Загрузка...
Евгения Коледова Июн 24 2016 - 15:14
Ответ дан в записи.