Авансы, полученные от покупателей в 1С 8.2

Рассмотрим пошагово как провести авансы, полученные от покупателей в программе 1С 8.2 Бухгалтерия на примере организации при УСН.

Содержание

Как провести авансы, полученные от покупателей в 1С 8.2

Рассмотрим пример.

Допустим, ООО «Торговая компания «Дом» получило от покупателей аванс. Необходимо отразить операции в программе 1С 8.2 Бухгалтерия:

Параметры для выполнения Операции №1:

Рассмотрим особенности заполнения документа «Поступление на расчетный счет» в 1С 8.2. вид операции «Оплата от покупателя»:

поле Сумма – сумма платежа в соответствии с банковской выпиской;
поле Вх.номер и Вх.дата – номер и дата платежного поручения покупателя. Необходимо это поле заполнять, т.к. данная информация попадает в Книгу доходов и расходов в графу 2 Дата и номер первичного документа;
поле Договор — договор с покупателем, на основании которого производится перечисление денежных средств. Желательно это поле заполнять, т.к. данная информация попадает в Книгу доходов и расходов в графу 3 Содержание операции:

Документ Поступление на расчетный счет в 1С 8.2 формирует проводки по поступлению аванса:

В регистре накопления по УСН были сформированы записи:

В регистре накопления Книга учета доходов и расходов (раздел I) зарегистрирована информация об учитываемом доходе при УСН, который будет отражаться в Разделе I отчета Книга учета доходов и расходов по УСН в графе 4 «Доходы — всего» и графе 5 «в т.ч. доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы»: