ami_lena
Добрый день!
Елена, добрый день.
Возник вопрос по заполнению «Регистра налогового учета по НДФЛ». Помогите, пожалуйста, разобраться с правилами заполнения раздела 1.
Мы, юридическое лицо, которое является филиалом (у нас один ИНН, но разные регистрации в налоговом органе, свой рег номер ПФР). Работаем в версии 1С ЗУП 3.0 (релиз 25.95).
Формируем регистра налогового учета по НДФЛ по нашей организации (в настройках Организация). В раздел 1 сведений о налоговом агенте заполняются реквизиты Головной организации, а не нас, как налоговых агентов.
Подскажите, каким документом следует руководствоваться (каким документом руководствуется 1С) при заполнении данного раздела. Детальных разъяснений по этому поводу, к сожалению, не смогли найти
Ответ Профбух8
Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста правильно ли я понял вопрос. В Вашей информационной базе в справочнике организаций есть две организации. Одна является головной, а вторая филиалом (в сведениях установлена галочка «Является филиалом» и выбрана головная организация).
В программе 1С ЗУП 3.0 есть сотрудники, которые получают доход и в той, и в другой организации, а Вам требуется сформировать «Регистр налогового учета» только по тем сотрудникам, которые получали доход в организации, являющейся филиалом.
Но при формировании регистра по филиалу в пункты 1.1-1.3 попадают сведения головной организации, а не филиала. Я правильно понял?
Если правильно, то это действительно так (я смоделировал ситуацию). строки 1.1-1.3 действительно заполняются сведениями головной организации). Причем если убрать привязку филиала к головной организации (снять галочку) и перепровести все документы начислений, то 1.1-1.3 заполняется сведениями филиала.
Чисто логически можно считать, что такое поведение (когда привязка филиала установлено) неверное, но рекомендаций по заполнению формы в НК нет. п. 1 ст. 230 НК РФ: «… Формы регистров налогового учета и порядок отражения в них аналитических данных налогового учета, данных первичных учетных документов разрабатываются налоговым агентом самостоятельно…». Там есть рекомендации по требуемой информации, но по поводу сведений о налоговом агенте ничего не сказано (особенно в ситуации с филиалом).
Вы можете задать этот вопрос в 1С (v8@1c.ru) и уточнить по какой причине они реализовали именно такое поведение в программе. Ответ можете написать сюда, чтобы мы тоже знали причину))
Ответ Профбух8
Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru
А пришлите пожалуйста скрин формы справочника Сотрудники, которая относится к сотруднику, работающему в филиале (по которому Вы пытаетесь сформировать Регистр).
У меня есть одна догадка, надо посмотреть!
Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru
Обратите внимание, что в сведения этого сотрудника — Форма справочника «Сотрудники» — в поле «Организация» указан не филиал, а головная организация.
То есть при создании элемента справочника Сотрудники Вы задали в этом поле Головную организацию, именно поэтому в Регистр налогового учета попадают сведения головной организации.
При этом в документе Прием на работу Вы видимо указали именно филиал, но вот саму Организацию при создании сотрудника указали неверно.
Ваше сообщение со скрином мне придется удалить, чтобы не разглашать персональные данные. В следующий раз замазывайте в скринах персональные данные.
ami_lena
Дмитрий, добрый день
Карточка Сотрудника типовая из демо-базы. В документе приема на работу указана Организация — Крон-Ц. Филиал в г. Волгоград. В карточке Сотрудника в реквизит Организация всегда устанавливается ссылка на Головную организацию.
У Вас получилось принять Сотрудника как-то по-другому? Расскажите, пожалуйста, как Вы это сделали?
Ответ Профбух8
Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru
Да получилось, я создал нового сотрудника.
При создании указал не Головную Организацию, а Организацию-филиал (мы же его в филиал будем принимать).
Ну а потом и в документе «Приеме на работу» отразил прием в Организацию-филиал.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Евгения Коледова Июл 3 2016 - 13:55
Ответ дан в записи.