[БУХ-ред.3 — классика 2014] УСН-МОДУЛЬ-26 Часть 2 – Путеводитель составления декларации по налогу при УСН

Дорогой Коллега ,

Приступаем к изучению второй части модуля:  Путеводитель составления декларации по налогу при УСН. По УСН это предпоследний модуль!  Осталось совсем чуть-чуть до финала :)!

Если вы проходите курс по ОСНО, тогда проигнорируйте это задание.. но только всё равно НАЖМИТЕ НИЖЕ на кнопку «Отчитываюсь — Все задания выполнены», чтобы вы перешли к следующему заданию курса.

Задание модуля

Полностью выполнить все задания:

УСН-МОДУЛЬ-26. Путеводитель составления декларации по налогу при УСН — Часть 2

Задание №1. Просмотреть все видеоуроки модуля

Глава 4: Расчет авансовых платежей по налогу при УСН за I квартал
Глава 5: Расчет авансовых платежей по налогу при УСН за I полугодие
Глава 6: Расчет авансовых платежей по налогу при УСН за 9 месяцев
Глава 7: Декларация по налогу при УСН (15%) за год

Общая продолжительность — 1 час 20 минут

Задание №2. Выполнить практическое задание модуля согласно данным рабочей тетради курса.

Практическое Задание необходимо выполнить основываясь на видеоуроках модуля.

Задание №3. Прочитать вопросник модуля

После выполнения  всех заданий ОБЯЗАТЕЛЬНО кликните ниже на кнопку «Отчитываюсь —  Все задания выполнены». Все дополнительные вопросы по теме модуля пишите в комментариях ниже.

Вопросник модуля

Мой отчёт по данному модулю (обязательно)

Дорогой Коллега ,

1. Если вы успешно выполнили все задания данного модуля, тогда чтобы перейти к следующему заданию (модулю) обязательно нажмите ниже на кнопку «Отчитываюсь —  Все задания выполнены».

Если на данной странице вы не видите кнопки  «Отчитываюсь — Все задания выполнены», значит вы ещё не подтвердили выполнение предыдущего задания. Перейдите в предыдущее задание и сначала сообщите о выполнение задания там.

Сертификат о прохождение курса вам будет предоставлен по факту подтверждения таким образом информации об выполнении всех заданий курса. 

2. Если у вас возникли какие-либо трудности с выполнением данного задания, тогда напишите об этом ниже в комментариях. Ответ поступит на ваш email автоматически. (после решения всех вопросов и выполнения задания также обязательно кликайте на кнопку «Отчитываюсь —  Все задания выполнены»)

3. Все дополнительные вопросы по теме модуля пишите в комментариях ниже. Ответ поступит на ваш email автоматически.

Дата публикации: Авг 20, 2015
Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Добавить комментарий или вопрос:
Все комментарии (3)
  • Avatar

    Елена Рябкова

    Здравствуйте! УСН. Модуль26. Все задания выполнены. Сумму 1459 руб. НДФЛ с процентов решила не включать в книгу доходов и расходов. Спасибо, Елена, за ответ по этому поводу. Моё суждение такое. По БУ начислили процент за кредит Д-т91.02 К-т66.04 на сумму 11219,18 руб. , а по НУ в сумме 8975,33. Документом списание с расч. счёта Кутузову выдали начисленную сумму процента за кредит — 9760,18 и другим документом списания с расч счёта перечислили удержанный по доходу Кутузова НДФЛ — 1459 руб, так расходы по БУ составили 11 219,18 руб, а по НУ мы имеем право принять в расходы только в сумме 8 975,33 руб. Эта сумма и попала в Книгу Д и Р документом Списания с расч.сч. операция Расчёты по кредитам. Такое простое рассуждение меня уже убеждает , что перечисляемая сумма 1459 руб в бюджет не должна попадать в Книгу Ди Р. Елена

    Окт 28 2015 - 03:25
  • Avatar

    Елена Рябкова

    Здравствуйте! УСН. Модуль 26 Глава, рабоч. тетр. стр 61 В книгу учёта Д и Р за 3 квартал включена сумма НДФЛ удержанного с суммы процента по займу- 1459руб., а слушая видео курс, понимаю, что эта сумма не принимается в расходы по НУ. Елена.

    Окт 22 2015 - 13:55
    • Avatar

      Елена Бобкова Profbuh8.ru

      Добрый день, Елена!
      Этот вопрос давно не дает покоя нам)))
      Вот почитайте рассуждения из Вопросника.
      iset 20.02.2014
      УСН Добрый вечер! Модуль 12 пройден,задания выполнены, но у меня такая же проблема как у Janna. Перечисленный НДФЛ с суммы процентов встает в гр7 КУДР. Вроде всё проверила.

      Anatoly 21.02.2014
      Это правильно. Вот Вам яркий пример из УСН по зарплате.
      Зарплата начисленная в 10 000р. по УСН полностью идет в расходы. Но в КУДиР она же в расход попадает двумя частями:
      Выплаченной сотруднику – 8 700 руб. и
      перечисленной частью в бюджет НДФЛ – 1 300 руб.
      Вот как-то так.

      Елена Бобкова 21.02.2014
      Добрый день, Мужчины!
      С наступающим праздником)))
      Простите, пытаюсь найти верное решение….но сравнение с зарплатой здесь несколько…. некорректно.
      Ведь расходы по процентам мы берем не все,а нормируемые только! Почему же тогда НДФЛ должен попадать весь в расходы? В конце концов, это не наши расходы!
      Прошу помощи: нужно разобраться с этим налогом:)

      Anatoly 21.02.2014
      Елена, здравствуйте! За поздравления с наступающим спасибо.
      С Вашей логикой рассуждений соглашусь.
      Следуя осторожному подходу можно посчитать, что от принятых в расход по НУ %% = 8 975,33 руб. (доля 0,87) следует осторожный НДФЛ (доля 0,13) в сумме 1 341,14 руб.
      Если принимаем решение не занижать н/о базу на 117,35 руб., то сделать соответствующую корректировку в НУ не сложно.
      Находим перечисление НДФЛ в бюджет от 30.09.2014 – в Списании с р/с открывает Дт/Кт.
      Ставим Птицу в окошке Ручная корректировка.
      Становимся на закладку Книга учета доходов и расходов.
      Правим графу 7 на 1341,14
      Сохраняемся.
      Смотрим в Книгу – видим эту цифирь.
      Это может сделать каждый при желании.
      Только как потом сверяться Ольгиной КУДиР?

      Елена Бобкова 21.02.2014
      Конечно, Анатолий, вы правы в плане отражения НДФЛ с нормируемых процентов.
      НО! Так много движений и еще ручная корректировка….
      Вообще, считаю, что перемудрено что с зп+НДФЛ, что с процентами+НДФЛ в программе… Раз это наш расход – % и зп – так пусть она и отражается, как % и зп! Но принимаем реалии сегодняшнего дня: программа диктует свой алгоритм…

      Окт 27 2015 - 15:41
Добавить комментарий или вопрос: