Как выписать счет-фактуру на “Межценовую разницу”

Вера

Добрый вечер! Будьте добры, подскажите, пожалуйста, организация плательщик ЕНВД продает ОС. Первоначальная стоимость объекта 1 539 570 р., начислен износ 641 487 р. 50 к., остаточная стоимость 898 082 р.50 к., цена реализации 900 000 р. В соответствии со ст.254 п.3 НК облагаемая база для исчисления НДС — 1 917 р. 50 к. В акте приема-передачи ОС я указываю цену 900 000 р., а НДС должна начислить только с межценовой разницы, т.е. с 1 917 р.50 к. Как выписать сч.ф. на эту сумму в 1С? Спасибо!

Ответ Профбух8

Елена Бобкова (Мастер-группа Profbuh8.ru)

Добрый вечер, Вера!

Штатными инструментами оформить «красиво» эту операцию не получится. С/ф придется править руками.

Либо так и оформлять реализацию, как «Межценовую разницу»

Вера

Доброе утро, Елена!

Вся проблема в том, что сч. ф. программа править не позволяет. Получается я должна выписать передачу ОС отдельно, а межценовую разницу выписать как реализацию услуг? По-другому у меня не получается. Декларацию, конечно, программа заполнит неверно? Или можно как-то по-другому провести эти операции?

Ответ Профбух8

Елена Бобкова (Мастер-группа Profbuh8.ru)

Добрый день, Вера!

Декларацию по НДС имеете ввиду?

Если вы создадите корректный с/ф и укажете в нем расчетную ставку 18/118, цифры должны попасть в строку 030 декларации.

Да, как реализацию провести. По сути это ведь и есть реализация. А в наименовании товара (услуги) написать «Реализация такого-то основного средства. Межценовая разница».

Я так понимаю, что у вас ОСНО+ЕНВД. Т.е. нужно будет еще декларацию по налогу на прибыль формировать?

Вера

Добрый день, Елена!

Спасибо за помощь, все получилось.

Ответ Профбух8

Елена Бобкова (Мастер-группа Profbuh8.ru)

Спасибо, Вера, за обратную связь))


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

Евгения Коледова

Все комментарии (1)

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных